Fassen Sie diesen Blogbeitrag wie folgt zusammen:
Gartner definiert Enterprise Performance Management (EPM) als einen Prozess zur Verbesserung der Unternehmensleistung durch die Überwachung der Performance in verschiedenen Abteilungen des Unternehmens. Das EPM-System integriert zunächst Daten aus unterschiedlichen Quellanwendungen verschiedener Geschäftsbereiche und erstellt anschließend einen unternehmensweiten, gemeinsam vereinbarten Satz von Leistungskennzahlen.
Ziel des EPM ist es, die richtigen Leistungsstandards und Ziele festzulegen, um die Unternehmensziele zu erreichen, eine effektive Kommunikation zu gewährleisten und die richtigen Erwartungen an Führungskräfte und Mitarbeitende zu formulieren. Dies hilft dabei, einen Plan zur Erreichung dieser Leistungsstandards zu entwickeln und etwaige Mängel zu analysieren, um fundiertere Geschäftsentscheidungen treffen zu können.
Traditionell erstellten Unternehmen Finanzbudgets mithilfe verschiedener Prognosemethoden und verglichen die tatsächliche Leistung am Jahresende mit den prognostizierten Finanzkennzahlen, um die Geschäftsentwicklung zu bewerten. Daher entwickelte sich die Finanzplanung und -analyse mithilfe von Tabellenkalkulationen zu einem unverzichtbaren und umfassenden Prozess, um Buchhaltungs- und Unternehmensfinanzinformationen auszuwerten und wichtige Informationen wie Finanzkennzahlen und -abschlüsse zu gewinnen. Diese Kennzahlen helfen dabei, die Geschäftsentwicklung zu messen.
FP&A bezeichnet eine Reihe von Prozessen, die dabei helfen, zukünftige Umsatz- und Ausgabentrends zu identifizieren, die sich unmittelbar oder langfristig auf strategische Ziele und die Geschäftsentwicklung auswirken werden.
FP&A-Prozessteams spielen eine entscheidende Rolle in Unternehmen, da sie für die Budgetierung, Prognose und das Cashflow-Management verantwortlich sind. Sie nutzen quantitative und qualitative Analysemethoden, um zu beurteilen, wie gut das Unternehmen seine zukünftigen Ziele erreicht.
Die FP&A-Abteilung ist außerdem dafür zuständig, der Geschäftsleitung Empfehlungen und Vorschläge zur Verbesserung der Finanzlage und zur Förderung des Geschäftswachstums zu unterbreiten.
Historisch gesehen diente die Finanzplanung und -analyse (FP&A) hauptsächlich der Beurteilung der Zukunft und des Wachstumskurses des Unternehmens. Dazu werden die Finanzdaten verschiedener Geschäftsbereiche und -einheiten zusammengetragen und konsolidiert, um Finanzberichte zu erstellen und Kennzahlen für das Unternehmensleistungsmanagement zu entwickeln. Anschließend werden die Finanzkennzahlen zur Messung der Unternehmensleistung berechnet.
Die traditionelle, tabellenkalkulationsbasierte Finanzplanung und -analyse birgt für Unternehmen verschiedene Herausforderungen, wie zum Beispiel:
- Schwierig zu skalieren, wenn das Geschäftsvolumen wächst.
- Es ist schwierig, die finanzielle Lage des Unternehmens zu überwachen und zu verstehen.
- Es ist schwierig zu verstehen, was mit jedem einzelnen Kunden los ist.
- Starre Prognoseprozesse, die sich nur schwer an die sich ändernden Geschäftsbedingungen anpassen lassen.
Da Unternehmen und Märkte heutzutage jedoch komplexer geworden sind, haben Unternehmen erkannt, dass die FP&A-Prinzipien auf die verschiedenen Abteilungen ausgeweitet werden müssen, um ein umfassenderes Bild der Unternehmensgesundheit zu erhalten.
Die sich schnell verändernden Geschäftsszenarien von heute erfordern ein agiles System, das Entscheidungsträgern einen gemeinsamen Rahmen für Messung und Zusammenarbeit bietet und ein funktionsübergreifendes Verständnis der Auswirkungen der Leistung jedes Bereichs anhand klar definierter, veröffentlichter und messbarer Leistungsziele und -kennzahlen ermöglicht. Dies begründet den Bedarf an xP&A.
Cashflows verwalten
Erfahren Sie, wie die Cashflow-Management-Lösung eine agile und resiliente Geschäftsplanung ermöglicht, indem sie all Ihre abteilungsübergreifenden Daten bündelt.
Mehr erfahren xP&A bezeichnet die moderne Strategie für das Leistungsmanagement in Unternehmen, bei der die traditionellen Silos in Planungs- und Leistungsmanagementprozessen zwischen Finanzabteilung und anderen operativen Bereichen aufgebrochen werden, um transformative Geschäftsergebnisse zu erzielen. Das „X“ steht für kontinuierliche Planung, die sich auf alle Unternehmensbereiche erstreckt – Finanzen, Vertrieb, Personalwesen, Marketing, Lieferkette und IT.
Da Agilität heute in der Geschäftsplanung an Bedeutung gewonnen hat, ist xP&A zu einem wichtigen Mittel geworden, um einen höheren Geschäftswert zu erzielen.
Gartner geht davon aus, dass bis 2024 70 Prozent der neuen FP&A-Projekte zu erweiterten Planungs- und Analyseprojekten (xP&A) werden und damit ihren Anwendungsbereich über den Finanzbereich hinaus auf andere Bereiche der Unternehmensplanung und -analyse ausdehnen.
Die Pandemie hat die Notwendigkeit für Unternehmen, Agilität in ihr Leistungsmanagement und ihre Geschäftsplanung zu integrieren, noch einmal deutlich gemacht. Dazu gehört die Einbeziehung von Echtzeit-Feedback aus allen Geschäftsbereichen. Da Lieferketten unterbrochen wurden, die Belegschaft ins Homeoffice wechselte und sich Verbraucherpräferenzen und -gewohnheiten über Nacht änderten, passten sich auch die Geschäftsparameter innerhalb kürzester Zeit an. Dies erfordert von Entscheidungsträgern, Informationen aus dem gesamten Unternehmen in kürzester Zeit zu integrieren und zu konsolidieren, um auf Basis von Echtzeit-Feedback effektive und agile Entscheidungen treffen zu können.
Mit xP&A würde das Unternehmen Informationen aus allen Geschäftsbereichen berücksichtigen und integrieren, um Prognosen zu erstellen und Bewertungen durchzuführen, anstatt die Situation und die damit verbundenen Probleme nur aus einer finanziellen Perspektive zu betrachten.
Umgekehrt wird durch die Integration von Informationen aus allen Geschäftsbereichen in eine xP&A-Planung die Finanzabteilung zum Treiber strategischer Entscheidungen. Daher ist es für die Zukunft notwendig, Agilität in die Planung zu integrieren und die xP&A-Methodik mithilfe geeigneter Technologieplattformen zu nutzen, um bessere und effektivere Entscheidungen zu treffen.
Das Vertriebsteam verfügt beispielsweise über Kennzahlen zu Umsatzprognosen, geplanten Expansionsgebieten und geplanten Bonuszahlungen. Das Marketingteam plant neue Kampagnen, die ebenfalls auf den Angaben des Vertriebsteams basieren. Die Personalabteilung erstellt Pläne für Einstellung, Vergütung und Weiterbildungsmaßnahmen.
Schließlich ist das FP&A-Team für die Erstellung von Umsatzplänen und Entscheidungen im Zusammenhang mit dem Cashflow- und Betriebskapitalmanagement verantwortlich. Im traditionellen Enterprise Performance Management mit FP&A erstellt das Finanzteam die Pläne und führt die FP&A isoliert durch, ohne Informationen aus anderen Geschäftsbereichen zu integrieren. xP&A hingegen erfordert die Integration von Informationen aus allen Abteilungen, um szenariobasierte Pläne und Was-wäre-wenn-Analysen zu erstellen und so die optimale Vorgehensweise zu prognostizieren. Dies wird als integrierte Geschäftsplanung bezeichnet.
Die Rolle des CFO hat sich in jüngster Zeit stark verändert, und in fast einem Drittel der Unternehmen ist er für die Förderung der digitalen Transformation in Bereichen wie Cloud Computing, Datenvisualisierung und Data Science verantwortlich.
Das turbulente Geschäftsumfeld von heute erfordert eine höhere Agilität beifinanziellen Entscheidungen durch die Einbeziehung aktueller interner und externer Daten. Es erfordert zudem eine engere Zusammenarbeit zwischen der Finanzabteilung und den übrigen Abteilungen des Unternehmens.
- Wechseln Sie von statischen FP&A-Modellen zu treiberbasierten und agilen Modellen, die sich über alle verschiedenen Geschäftsbereiche erstrecken.
- Automatisieren Sie den Prozess, um sicherzustellen, dass mehr Zeit für die Datenanalyse als für die Datenerfassung aufgewendet wird.
- Die Prozesse modernisieren, um von dezentraler Berichterstattung zu 360-Grad-Business-Intelligence per Knopfdruck zu gelangen.
- Richten Sie Datenqualitätsprozesse ein, um sicherzustellen, dass die Analyse fehlerfrei ist.
- Zusammenarbeit wird durch einen transparenten Echtzeit-Einblick in wichtige Geschäftskennzahlen – finanzielle und operative – gefördert.
- Szenariobasierte Planung erleichtert es, Wachstumschancen für das Unternehmen zu erkennen, die dem Management möglicherweise nicht auffallen.
- Vollständige Abstimmung der Stakeholder aus verschiedenen Abteilungen auf eine Reihe gemeinsam vereinbarter Kennzahlen und Ziele.
- Ermöglicht es der FP&A-Abteilung, die Transformation und Verbesserung des Geschäfts voranzutreiben, indem wichtige strategische Entscheidungen auf der Grundlage einer ganzheitlichen Sichtweise des Unternehmens getroffen werden, die die Grenzen der einzelnen Abteilungen überwinden.
Um die Vorteile des modernen Enterprise Performance Management mit xP&A nutzen zu können, benötigen Unternehmen eine einheitliche Plattform, die die Planung über die verschiedenen Funktionsbereiche hinweg integrieren kann und somit ein „vernetztes“ Planungsparadigma ermöglicht.
Anaplan ist eine cloudbasierte, vernetzte Plattform für Finanz- und Geschäftsplanung , mit der Sie unternehmensweite Lösungen zur Leistungssteigerung implementieren und jede Abteilung erreichen können. Dank Echtzeitberechnungen sehen Sie mit Anaplan Veränderungen sofort, während Sie Was-wäre-wenn-Analysen und szenariobasierte Modellierungen durchführen. So minimieren Sie den Planungsaufwand und maximieren Geschäftsanalyse und Erkenntnisgewinn.
Zu den nützlichen Funktionen der Anaplan-Plattform gehört, dass sie es Anwendern ermöglicht, schnell und einfach mit dem System zu interagieren und Daten auf vielfältige Weise einzugeben, um operative Pläne und Budgets auf allen Unternehmensebenen zu erstellen. Anaplan ist eine hochgradig konfigurierbare und flexible Plattform, die es Unternehmen erlaubt, verschiedene Methoden zur Dateninteraktion zu wählen. So behalten sie stets den Überblick über alle Abteilungen und können agil Strategien entwickeln und zusammenarbeiten.
Mit Anaplan können Vertriebsleiter beispielsweise schnell neue Ziele festlegen und diese an verschiedene Geschäftsbereiche weitergeben. Durch die Verknüpfung von Umsatzzielen mit Vertriebskapazitäten ermöglicht Anaplan eine strategische und vernetzte Planung. Dank multidimensionaler Modellierung und In-Memory-Technologie liefert Anaplan Ergebnisse in Echtzeit.
Bei Polestar Analytics sind wir Anaplan Solution Partner und verfügen über ein Team aus erfahrenen Branchenexperten, Architekten und hochmotivierten Mitarbeitern, die erstklassige Strategien und Services für Ihr Unternehmen entwickeln. Wir haben branchenführende Lösungen für zahlreiche Fortune-500-Unternehmen entwickelt. Unser Wachstum ist ein Beweis für unsere erfolgreiche Arbeit und hat uns 2017 und drei Jahre in Folge auf Platz 1 der Deloitte Tech Fast 50 Liste gebracht. Kürzlich wurden wir von der Financial Times als eines der wachstumsstärksten Unternehmen im asiatisch-pazifischen Raum 2020 ausgezeichnet.
Die COVID-19-Pandemie hat deutlich gemacht, dass Unternehmen ihre Betriebsabläufe widerstandsfähiger gestalten und sich schnell anpassen müssen, um in neuen Marktbedingungen erfolgreich zu sein. Einer der wichtigsten Erfolgsfaktoren ist die kontinuierliche Überprüfung der Pläne und die Überwachung des Leistungsmanagements im Einklang mit den sich wandelnden Marktbedingungen.