Vat dit blogbericht samen met:
Hoewel niemand van ons kan voorspellen wat de toekomst zal brengen, hebben we wel de verantwoordelijkheid om toekomstige mogelijkheden te overwegen en ons daarop voor te bereiden. Voor de financiële sector betekent dit slim te werk gaan om de juiste technologie en mensen aan te trekken en wendbaar genoeg te zijn om te reageren op de onvermijdelijke veranderingen die eraan komen.
Zonder een duidelijke visie en strategie voor financiën in de door digitale technologie gedomineerde wereld, is dat onwaarschijnlijk. Het is tijd om even stil te staan en ervoor te zorgen dat uw plan om dat te bereiken helder is.
Planning, budgettering en prognoses vormen onvermijdelijke uitdagingen voor veel organisaties, ongeacht de branche of omvang. Planning is een essentieel onderdeel van het managen van zowel de financiële als de operationele prestaties en kan een aanzienlijke impact hebben op het algehele succes van een bedrijf, met name in de competitieve zakenwereld van vandaag, waar disruptieve concurrenten zich zelfs in de meest gevestigde sectoren begeven. Planning, en met name het jaarlijkse budgetproces, wordt ondanks het enorme belang ervan als omslachtig en tijdrovend ervaren.
Een budgettering omvat inkomsten, uitgaven, potentiële kasstroom en schuldenafbouw, en beschrijft hoe het plan maand na maand zal worden uitgevoerd. Een bedrijf kiest een boekjaar en stelt een jaarlijks budget op. Afhankelijk van de werkelijke inkomsten kan het budget worden aangepast. Ook kunnen de werkelijke financiële overzichten worden vergeleken met het budget om te beoordelen in hoeverre het budget wordt gehaald of overtroffen.
Door gebruik te maken van historische gegevens en bestaande marktscenario's, geeft een prognose een schatting van de hoeveelheid geld die een organisatie de komende maanden of jaren zal genereren. Prognoses kunnen worden aangepast op basis van nieuwe informatie.
Volgens een rapport van IBM beschouwde 81% van de CFO's in 2015 het optimaliseren van hun planning, budgettering en prognoses als cruciale bedrijfsdoelen.
Enkele jaren later gaf echter slechts 14% van de CFO's aan dat hun bedrijfsvoering technologisch "optimaal" was, met systemen die datagestuurde beslissingen mogelijk maakten. Verandering is ongetwijfeld hard nodig. Dynamische planning, gebaseerd op feedback vanuit de hele organisatie, biedt enorme mogelijkheden om de procesefficiëntie en de bedrijfsintelligentie te verbeteren, aldus vooruitstrevende bedrijfsleiders.
Deze organisaties begrijpen ook de aanzienlijke zakelijke waarde die moderne planningsoplossingen toevoegen aan bedrijfsvoering, marketing, verkoop, supply chain management, HR, enzovoort. De organisaties kunnen hun acties beter coördineren en zien hoe hun beslissingen de organisatieactiviteiten beïnvloeden.
Zodra de strategische planning is afgerond, is het belangrijk om richtlijnen te ontwikkelen voor het budgetteringsproces, waarin duurzaamheidsaspecten en hun verband met de implementatie van bedrijfsplannen en groei aan bod komen. Stel bovendien prestatiebudgetten vast voor elke bedrijfsfunctie en lever financiële en operationele plannen aan, zowel van boven naar beneden als van onder naar boven.
Na het plannen en budgetteren, evalueer de prestaties en zorg voor een realistisch beeld van de huidige en verwachte bedrijfsresultaten. Dit prognoseproces leidt tot tijdige managementbeslissingen en corrigerende maatregelen.
- Het is lastig om een standaardaanpak voor integratie te ontwikkelen, omdat PBF-processen per bedrijf verschillen.
- Geen besef van duurzaamheid en de waarde die het voor bedrijven creëert.
- Beperkte vooruitgang door een mislukte strategie van overschatting van het budget.
- Een star proces leidt tot vertraagde resultaten.
- Onnauwkeurige aannames en omslachtige handmatige invoer.
Voor lijnmanagers kan plannen en budgetteren soms aanvoelen als een sporadische tijdverspilling zonder veel resultaat. Ze kunnen zich constant onder druk gezet voelen om meer te doen met minder en worden overspoeld met specifieke informatieaanvragen.
Dit leidt tot een mislukte strategie waarbij budgetaanvragen worden overschat in de hoop dat de beschikbare middelen ontoereikend zullen zijn. Deze ongemakken, hoe gering ook in vergelijking met de gemiste kansen, kunnen het gevolg zijn van rigide planning en prognoses, vooral tijdens volatiele economische periodes.
Grote organisaties beschikken wellicht over budgetten van miljoenen dollars voor bedrijfsapplicaties, maar worstelen vaak met de daadwerkelijke kernactiviteiten, zoals kassasystemen of productieapparatuur die gigabytes aan realtime updates genereren, ERP-systemen, supply chain management, HR en verkoopplanning.
Veel organisaties gebruiken business intelligence- of analysetools als aanvulling op hun functionele applicaties om strategische beslissingen te nemen. Deze tools helpen data om te zetten in aantrekkelijke dashboards en nauwkeurige rapporten.
De twee lagen blijven echter losgekoppeld. Al deze bedrijfsapplicaties kunnen gegevens met verschillende snelheden, in verschillende bestandsformaten of zelfs als reactie op volledig verschillende vragen vrijgeven.
Daarom kan het niet gemakkelijk worden gedeeld met andere afdelingen of functies, laat staan met analysetools. In plaats daarvan moeten lijnmanagers de benodigde informatie handmatig verzamelen in databases of spreadsheets voordat ze deze kunnen gebruiken om BI-rapporten te genereren.
Hierdoor kan het aantal spreadsheets toenemen dat vaak verouderde of tegenstrijdige gegevens bevat (en dat kost natuurlijk veel extra moeite en tijd).
Duik in deze whitepaper en ontdek wat samenwerking tussen supply chain en financiën kan opleveren met behulp van Anaplan-planning.
Download nu Hier komt Anaplan in beeld, dat de wirwar tussen functionele applicaties en analysetools oplost. Met de cloudgebaseerde planningstool van Anaplan kunt u een deelbaar, realtime model ontwikkelen van hoe uw bedrijf functioneert. Scenario's kunnen worden gecreëerd en getest om blinde vlekken en onbenutte kansen te onthullen. De modellen stellen u in staat om snel uw strategie aan te passen aan de gewenste resultaten door operationele data rechtstreeks te koppelen aan BI-dashboards en analyses.
Neem bijvoorbeeld een keten van warenhuizen die probeert winstgevend te blijven in een snel veranderend retaillandschap. Elke afdeling heeft een unieke bedrijfsprocedure die geautomatiseerd wordt door verschillende applicaties.
Vraagplanning, waarbij wordt voorspeld wat klanten het komende jaar waarschijnlijk willen; supply chain planning, waarbij de locatie en levering van de te verkopen accessoires, woonartikelen en kleding worden bepaald; personeelsmanagement, voor het aansturen van winkelmedewerkers en magazijnmedewerkers; merchandising, voor het organiseren van marketingcampagnes; facilitair management, dat ervoor zorgt dat winkels aantrekkelijk en veilig zijn; incentiveplanning, om verkopers te stimuleren; en klantenservice, om aan de behoeften van de kopers te voldoen.
Uiteraard heeft elk van deze functies een specifieke toepassing binnen de onderneming, of misschien wel meerdere. Hieronder leggen we uit hoe het Anaplan-platform helpt bij het ontwikkelen, testen en verfijnen van de aannames en hoe het de onderneming helpt risico's te verminderen en winst te maximaliseren.
CFO's beschouwen analytics als een belangrijk instrument voor het vinden van nieuwe groeimogelijkheden, ondersteund door de integratie van interne bedrijfsgegevens met gegevens van concurrenten en externe markten. Daarnaast kunnen CFO's het potentieel van flexibele scenarioplanning en intelligente prognoses met behulp van betrouwbare data benutten om overnamekansen te beoordelen.
Wanneer scenarioplanning wordt afgestemd op externe datasets, zoals macro-economische prognoses, kan het een bredere impact op de organisatie beter simuleren. Scenarioplanning op basis van spreadsheets kan vaak lastig zijn vanwege de enorme hoeveelheid data en de noodzaak om snel wijzigingen door te voeren en tegelijkertijd de effecten ervan te begrijpen.
Gebruikers in de financiële sector hebben behoefte aan een schaalbare en aanpasbare technologische oplossing om snel de zakelijke impact van diverse situaties te voorspellen en te evalueren.
Organisaties kunnen met Anaplan uitgebreide en gedetailleerde scenario's opstellen die rekening houden met alle belangrijke interne en externe gegevens en factoren die van invloed zijn op de bedrijfsvoering. De belangrijkste gebieden die worden beïnvloed door een wijziging in een scenario-variabele worden direct bijgewerkt, waardoor alle plannen en prognoses continu actueel blijven.
Bedrijfsleiders kunnen experimenteren met de effecten van zowel interne als externe veranderingen, zoals een nieuwe kostenbesparende efficiëntie of een verstoring in de toeleveringsketen . Anaplan biedt u een snel overzicht van hoe deze aanpassingen verschillende organisatorische aspecten en bedrijfsresultaten beïnvloeden.
Het afstemmen van top-down financiële doelstellingen op bottom-up plannen is een cruciaal aspect van effectieve budgettering en prognoses. Sommige organisaties stellen jaarlijkse top-down doelstellingen vast en delegeren vervolgens het budgetteringsproces aan de financiële afdeling met de opdracht om die doelstellingen te behalen.
Andere organisaties eisen grondige, van onderaf opgestelde plannen die vervolgens aan de top worden aangepast op basis van alle bedrijfsgegevens om strategische doelen te bereiken. Beide strategieën zijn echter geen praktische manier om tot een superieure planning te komen.
Moderne bedrijven hebben veelzijdige mogelijkheden nodig voor planning, budgettering en prognoses die processen binnen de hele organisatie omvatten – iets wat traditionele systemen niet kunnen bieden. Door mensen, data en plannen te verbinden binnen alle organisatiefuncties, krijgen organisaties een compleet overzicht van wat er gebeurt, waarom het gebeurt en waar ze naartoe gaan.
Organisaties kunnen realtime rapporten genereren en scenario's beoordelen met behulp van geavanceerde inzichten, wat leidt tot betere zakelijke beslissingen en resultaten. Door verbonden planning te omarmen, kunnen organisaties de flexibiliteit en teamgeest ontwikkelen die nodig zijn om voortdurende verandering om te zetten in een concurrentievoordeel.
Volgens het Gartner-rapport uit 2020 over de strategische roadmap voor cloudgebaseerde oplossingen voor financiële planning en analyse zal in 2024 70% van de nieuwe projecten voor financiële planning en analyse uitgebreide planning en analyse (xP&A-projecten) worden, waarbij de reikwijdte wordt uitgebreid van het financiële domein naar andere gebieden van bedrijfsplanning en -analyse.
Realtime informatie, continue prognoses en multidisciplinaire planning zijn essentieel voor het succes van uw organisatie in de nieuwe realiteit. Niet alle financiële planningssystemen bieden echter al deze mogelijkheden.
De afgelopen tien jaar is er een explosie geweest in bedrijfsdata, wat nieuwe mogelijkheden heeft gecreëerd voor inzichten en toekomstverkenning. Een van de vele grote hoeveelheden gedetailleerde data die kunnen helpen bij het focussen en verfijnen van budgetten, prognoses en plannen, is supply chain management.
Andere bronnen van gedetailleerde data zijn onder andere verkoopcijfers, voorraadgegevens, zoekgeschiedenis en klantrelatiegegevens. Op zo'n schaal is handmatige verwerking echter onpraktisch; geavanceerde tools zoals AI en machine learning zijn daarentegen zeer betrouwbaar en nuttig. Is een brede toepassing van voorspellende analyses mogelijk, gezien de geringe acceptatie van diverse moderne boekhoudprocessen zoals rolling forecasts en scenarioplanning?
Uit onderzoek van FSN uit 2021 blijkt dat slechts 19% van de bedrijven gebruikmaakt van prognosemethoden, 13% een zero-based budgeting-aanpak hanteert binnen de hele organisatie en 13% scenarioplanning inzet om hun planning-, budgetterings- en prognoseproces (PBF) te verbeteren.
Het gebruik van de systeem- en procesvereisten voor deze moderne boekhoudmethoden vereist vooruitgang in voorspellende analyses (gestandaardiseerde, geautomatiseerde en geverifieerde gegevens, effectieve PBF-systemen). Het lijkt onwaarschijnlijk dat driekwart van de financiële managers die aan het onderzoek deelnamen, vóór 2030 geavanceerde technologieën zoals voorspellende analyses, AI en ML zullen toepassen.
Leiders in de financiële sector streven ernaar dat voorspellende analyses tegen 2030 standaardpraktijk zijn voor 75% van de bedrijven, maar een kwart gelooft nog steeds niet dat ze het nodig zullen hebben of dat het tegen die tijd niet haalbaar is. Ze hebben echter ook een checklist opgesteld met voorwaarden waaraan moet worden voldaan voordat voorspellende analyses op de juiste manier kunnen worden toegepast in het PBF-proces. De belangrijkste daarvan is de noodzaak om te begrijpen hoe de oplossingen die ze gebruiken intern functioneren.
Financiële afdelingen die voorspellende analyses willen integreren in hun plannings-, budgetterings- en prognoseprocessen, hebben behoefte aan uitlegbare algoritmen die binnen de functie zelf kunnen worden aangepast. Bovendien willen ze dat de oplossingen net zo eenvoudig te gebruiken en te ontwikkelen zijn als bestaande business intelligence-tools.
Daarnaast willen ze de voorspellende modellen kunnen koppelen aan externe marktgegevens en financiële gegevens. Ze willen dat dit alles wordt opgenomen in prognosesoftware voor betere bedrijfsprestaties.
Met moderne technologie zal AI een revolutie teweegbrengen in data-analyse door de mogelijkheden ervan aanzienlijk te vergroten. Tien jaar geleden bood analysesoftware alleen beschrijvende analyses. Aanbieders van oplossingen ontwikkelden voorspellende analyses naarmate de hoeveelheid gegenereerde data toenam.
Data-analyseprogramma's veranderen en worden complexer naarmate AI zich verder ontwikkelt. Prescriptieve analyses vormen de volgende stap in de ontwikkeling van data-analyse, waarbij gebruik wordt gemaakt van eerdere iteraties om potentiële uitkomsten te tonen.
Om de langetermijnambities van de financiële afdeling op het gebied van prognoses en planning te realiseren, zijn de juiste tools en vaardigheden essentieel. Uit het meest recente onderzoek van FSN blijkt dat data scientists, business partners en systeemaccountants voorrang krijgen boven FP&A-professionals, terwijl specialisten in wettelijke rapportage het minst in trek zijn en, ondanks nieuwe wettelijke rapportagevereisten, ver achterblijven bij alle andere afdelingen in de investeringsvolgorde.
Ondanks het huidige tekort aan gekwalificeerd personeel in veel sectoren, is het tekort aan gekwalificeerde medewerkers binnen de financiële afdeling een zeer ernstig probleem. In een onderzoek uit 2019 gaf 42% van de financiële managers aan zich zorgen te maken dat hun gebrek aan digitale vaardigheden hen de komende drie jaar zou belemmeren bij het gebruik van nieuwe technologie.
Drie jaar later beweert 73% van de financiële managers dat ze zonder grote specialisatie en bijscholing hun doelen niet zullen bereiken. Volgens 45% van de respondenten zal een tekort aan financiële expertise bedrijven belemmeren, en de helft erkent dat het automatiseren van financiële processen alleen niet genoeg tijd zal vrijmaken om hun doelen te bereiken.
Stem de waardefactoren op organisatieniveau op elkaar af.
Beoordeel de datastructuren en -vereisten om ervoor te zorgen dat het PBF-proces wordt ontwikkeld rondom data die gekoppeld zijn aan drijfveren voor bedrijfswaarde en die de strategie op de lange termijn beloven.
Voeg externe gegevens toe wanneer dat nodig is.
Gegevens over de consumentenvraag, leveranciersinformatie, economische of overheidsgegevens en concurrentie-informatie zijn van groot belang. Deze gegevens moeten in het PBF-proces worden opgenomen om de nauwkeurigheid en flexibiliteit van scenario-modellering te verbeteren.
Stem prestatie- en succesindicatoren af.
De onderneming moet een helder begrip hebben van wat succesvolle planning, budgettering en prognoses inhouden. Betekent het vasthouden aan het budget dat er een kans is gemist? Garandeert het prognoseproces nauwkeurigheid?
Verbeter het gegevensbeheer.
Elimineer functionele, op silo's gebaseerde data-eigendom en creëer duidelijke verantwoordelijkheid voor data binnen het hele bedrijf. Dit resulteert in één betrouwbare bron van informatie en schone, consistente en complete data rondom belangrijke processen.
Optimaliseer voortschrijdende prognoses
Een actueler beeld van de verwachte prestaties van het bedrijf ten opzichte van de strategische doelstellingen wordt verkregen door maandelijkse, doorlopende prognoses die aansluiten bij het operationele model van het bedrijf. Dit maakt snellere besluitvorming en herverdeling van middelen mogelijk wanneer de prognose afwijkt van de doelstelling en vestigt de aandacht van het management op de toekomst.
De afstemming van technologie, bedrijfsprocedures en best practices is essentieel voor de succesvolle implementatie van een planningsoplossing . Als toonaangevende Anaplan-partner ondersteunen wij u bij al uw Anaplan-behoeften van begin tot eind door gepersonaliseerde connectors, API's en ETL-tools te ontwikkelen en te implementeren voor uw dagelijkse bedrijfsvoering.
Met Anaplan en de diverse integratiemodellen helpen we u de 'connected planning'-aanpak te benutten en het dataverwerkingsproces met spreadsheets te elimineren. Een organisatie kan haar financiële en operationele prestaties aanzienlijk verbeteren door het PBF-proces af te stemmen op de beste Anaplan-praktijken. De experts van Polestar Analytics helpen u bij het kiezen van de beste werkwijzen en effenen de weg naar tastbare resultaten en een maximaal rendement op uw investering (ROI).