Den finansiella planerings- och analysprocessen (FP&A) stöder de viktigaste affärsbesluten och ett företags övergripande ekonomiska hälsa genom planering, prognostisering, budgetering och analytiska aktiviteter.
Ett företags finans- och redovisningssystem kombinerar finansiella data, operativa data och externa data (som marknadstrender).
Inom finansanalys kan allt detta analyseras – och de kan få de djupgående insikter de behöver för att vägleda mer lönsamma beslut och planera för framtiden.
Budgetering, prognoser och analyser som utförs av teamet för finansiell planering och analys (FP&A) stöder viktiga företagsbeslut som fattas av VD, finanschef och styrelse.
Finansiell planering och kassaflödeshantering är avgörande för att företag ska vara konsekvent lönsamma och växa. Det är vanligtvis FP&A-teamet och ekonomichefen som hanterar ett företags kassaflöde.
Finansexperter kan dra nytta av FP&A-verktyg på följande sätt:
- Ge företagsledare råd i ekonomiska frågor på ett snabbt och korrekt sätt.
- Uppskatta effekten av potentiella beslut på kassaflöde och lönsamhet.
- Övervaka och utvärdera företagets ekonomiska hälsa och investeringar.
- Upprätthåll detaljerade finansiella modeller och prognoser.
- Planera för flera scenarier med agila, integrerade ekonomiska planer.
- Upprätta och sammanställa budgetar i samarbete med avdelningar.
- Spåra resultat och anpassa företagets strategi med utförande.
- Analysera och identifiera nya intäktsmöjligheter och risker.
Bland de vanligaste metoderna för finansiell planering är:
Inom prediktiv planering skapar FP&A-experter en modell baserad på historisk data. Den används sedan för att prognostisera prestanda i framtiden med hjälp av tidsserieprognosmodellen.
När det integreras med AI och maskininlärning, Prediktiv analys förstärker planeringsverktygen.
Drivkraftsbaserad planering: Ett företags viktigaste affärsdrivkrafter (de saker som är mest avgörande för dess framgång) identifieras genom drivkraftsbaserad planering.
Därefter representeras företagets viktigaste affärsdrivare matematiskt i en serie planer som visar hur olika variabler skulle påverka dem.
Flerscenarieplanering används alltmer av företag idag för att planera. Flerscenarieplanering innebär att man gör antaganden om vad som kan hända i framtiden.
Baserat på varje rimligt scenario skapar de en plan för att hantera konsekvenserna.
För att uppnå verksamhetens övergripande strategiska mål används dessa modeller och finansiella prognoser för att skapa finansiella och operativa planer.
En strategisk plan som utvecklas av ledningen med input från FP&A inkluderar kort- och långsiktiga mål som intäkter och nettoresultat.
Alla typer av planering kräver samarbete mellan avdelningar. Det bidrar till att öka både noggrannhet och engagemang genom att integrera data, variabler och expertis.
Plangiltigheten ökar med samarbete – och konsensus byggs kring dem. Planering och rapportering spelar en avgörande roll här, genom att länka och synkronisera planer mellan avdelningar för att eliminera silos och röra sig som en väloljad maskin.
LÄS MER: Använd finansiell analys för att förbättra företagets hälsa